PEL: konut tasarruf planının tanımı, oranı ve vergilendirilmesi

PEL 2019 - Ocak 2018'den itibaren açılan Konut Tasarruf Planlarına Faiz, taşınır sermayeden elde edilen tüm gelirler gibi% 30'luk tek bir sabit oran kesintisine (PFU) tabidir.

• ELP'nin süresi
• ELP tavan
• PEL ödeme oranı
• ELP'nin ilgi alanları
• ELP'nin vergilendirilmesi
• PEL ücretinin simülasyonu
• PEL'e bağlı kredi
• ELP'nin devlet primi
• ELP'nin kapatılması

PEL (Konut Tasarruf Planı), fonları en az 4 yıl bloke edilen, düzenlenmiş ücretli tasarruflardır. Minimum tasarruf aşaması geçtikten sonra, konut satın alma veya inşa etme veya işin yürütülmesini finanse etmek için bir kredi ve bir devlet primi (aşağıda okuyun) hakkını açar. Herhangi bir gerçek kişi, büyük veya küçük, bir PEL açabilir. Abonelik için en az 225 Euro'luk bir ilk ödeme gereklidir. Periyodik ödemeler daha sonra yılda en az 540 Euro'ya kadar yapılmalıdır (yani, ayda 45 Euro veya çeyrek başına 135 Euro veya dönem başına 270 Euro). İstisnai transferler yapmak da mümkündür.

ELP'nin süresi

Minimum tasarruf süresi sözleşmeye göre 4 yıldır . Bu son tarihten önce herhangi bir geri çekilme, Konut Tasarruf Planının otomatik olarak kapanmasıyla sonuçlanır (aşağıya bakın). 4 yıldan sonra, PEL yıldan yıla otomatik olarak maksimum 10 yıla kadar uzatılabilir . Bu on yıllık operasyonun ardından artık ödeme yapmak mümkün değil. Ancak PEL, 15. yıla kadar faiz kazanmaya devam ediyor. Bu 15. yılın sonunda, Konut Tasarruf Planı hamili tarafından herhangi bir kredi veya kapatma talebi yapılmamışsa, otomatik olarak klasik bir tasarruf hesabına dönüştürülür. Kredi ve prim hakkı bu durumda kaybedilir. Bu hüküm 1 Mart 2011 tarihinden itibaren açılan PEL'ler için geçerlidir. Borç tarihinden önce açılan PEL'ler bir süre sınırı olmaksızın açık kalabilir.

ELP tavan

Ödemeler için asgari koşullar varsa, bunlar da sınırlıdır. Bir PEL'e yerleştirilebilecek maksimum miktar 61.200 Euro'dur . Diğer güvenli tasarruflardan çok daha yüksek bir tavan (CEL için 15.300 euro, Livret A için 22.950 euro). Ek olarak, bir CEL veya bir tasarruf defteri ile aynı şekilde, faiz PEL bakiyesini bu sınırın ötesine taşıyabilir.

PEL ödeme oranı

Konut Tasarruf Planı açıldığında ücret oranı belirlenir. Bu nedenle , ücreti yılda birkaç kez revize edilebilen bir tasarruf defterinin aksine , hayatı boyunca garanti altına alınmıştır . İşte PEL veriminin 2003'ten beri gelişiminin detayı:

31 Ocak 2016'dan önce açılan PEL'ler bu nedenle% 2'lik bir getiri sunarken, 1 Ağustos 2016'dan beri açılan PEL'lerin getirisi% 1'dir.

ELP'nin ilgi alanları

CEL veya Livret A için olduğu gibi, PEL'in faizi en çok iki haftada bir hesaplanır. Ayın 1. ve 15. günü arasında yapılan bir ödeme, takip eden iki hafta, yani 16. günden itibaren faiz getirir.Çekmeler, işlemden önceki iki haftadan itibaren faiz hesaplamasına kaydedilir. CEL'e gelince, faizler büyük harfle yazılabilir. Bu, 31 Aralık'ta, tasarruf edilen sermayeye ekledikleri ve karşılığında faiz kazandıkları anlamına gelir.

ELP'nin vergilendirilmesi

1 Ocak 2018 ve tek sabit oranlı verginin yürürlüğe girmesinden bu yana , tüm PEL'ler ürettikleri faiz üzerinden vergilendirilir. Bununla birlikte, tasarruf eden kişi , PFU'nun% 30'unun empoze edilmesi ile gelir vergisinin kademeli ölçeğinin uygulanması arasında seçim yapabilir . Bununla birlikte, muafiyetin ilk 12 yıldaki avantajı, PFU'nun yürürlüğe girmesinden önce açılan tüm planlar için geçerlidir.

PEL ücretinin simülasyonu

Tasarruf oluşumunu farklı banka sitelerinde simüle etmek mümkündür. Çeşitli markalar (Crédit Mutuel, Société Générale, Crédit Agricole, vb.), Planlanan ödemelere ve beklenen tasarruf süresine göre ödemeler ve tahakkuk eden faiz dahil olmak üzere tasarruflarınızı görüntülemek için araçlar geliştirdi. Hatta bazı hesaplayıcılar size hak kazanacağınız prim miktarını ve alabileceğiniz krediyi bile söyler.

PEL'e bağlı kredi

Tasarruflar serbest bırakıldıktan sonra, ilk dört yılın sonunda, PEL sahibi için birkaç seçenek mevcuttur. Hesabına para yatırmaya, faizin devam etmesine izin vermeye veya konut tasarruf kredisi başvurusunda bulunmaya karar verebilir. Konut Tasarruf Planı bitiminden sonra bir defaya kadar garantili faiz oranı kredisi almak mümkündür. Bu kredi , tasarruf sahibinin ana ikametgahı olması amaçlanıyorsa, gayrimenkul satın almak veya inşa etmek için kullanılabilir . Ancak , her zaman ana konut için işin finansmanı amacıyla da sözleşme yapılabilir .

Genel olarak kredi, PEL'in çekildiği bankada çekilir. Ancak yeni bir bankanın koyduğu şartları yerine getirirseniz gidip rekabeti görmek mümkündür. Bu, banka garantisi veya evdeki ipotek gibi belirli garantiler gerektirebilir. Ayrıca sigorta yaptırmanızı da gerektirebilir. Öte yandan, hiçbir şekilde gelirinizi onunla paylaşmanızı gerektiremez. Her durumda, verilen kredinin miktarı ve süresi, tasarruf döneminde kazanılan faize bağlıdır. Bu kredinin miktarı 92.000 Euro ile sınırlandırılmıştır ve 2 ila 15 yıla yayılabilir. Faiz oranı, PEL'in açık olduğu döneme bağlıdır. Abonelik tarihine bağlı olarak detay şu şekildedir:

ELP'nin devlet primi

Konut tasarruf planınızın performansı bir devlet primi ile artırılabilir . Bu bonusu verme koşulları zamanla değişti. Bu nedenle birkaç durumu birbirinden ayırmalıyız:

• PEL'iniz Ağustos 2003 ile Şubat 2011 arasında çıkarıldıysa, prim yalnızca PEL ipoteğe yol açarsa ödenir. Tutarı banka tarafından ödenen faizin% 40'ı kadardır. 1.525 Euro'yu geçemez.
• PEL'iniz Mart 2011 ile Aralık 2017 arasında alınmışsa, prim yalnızca PEL'in en az 5.000 Euro'luk bir ipotek oluşturması durumunda ödenir. 1.000 Euro'yu geçemez.
• PEL'iniz 1 Ocak 2018 tarihinden itibaren çıkarıldıysa, artık devlet primi size verilemez.

Tutarı ile ilgili olarak, priminiz ayrıca PEL'in abonelik tarihine ve süresi boyunca kazanılan faize bağlıdır . İşte bu iki parametreye göre elde etmeyi bekleyebileceğiniz miktar:

PEL'i kapatın

Yukarıda açıklandığı gibi, ELP'nin dördüncü yıldönümünden önce yapılan herhangi bir fon çekilmesi, kapatılmasına neden olur. Daha sonra tasarruf süresine bağlı olarak farklı hükümler uygulanır:

• Kapanış 2 yıllık süreden önce olursa, faiz yürürlükteki CEL oranına göre yeniden hesaplanır. Borçlanma ve Devlet primi hakları daha sonra kaybedilir;
• 2. ve 3. yıl arasında kapatma yapılırsa faiz PEL oranında tutulur, ancak kredi ve prim hakları kaybedilir;
• PEL, 3. ve 4. yıl arasında kapatılırsa, ücret oranı korunur, ancak kredi ve prim hakları azaltılır.